Баштанська ДПІ роз’яснює, як відкрити спеціальний рахунок у банку, з метою подання одноразової (спеціальної) добровільної декларації

Як відомо з 1 вересня поточного року в Україні розпочалась кампанія з  одноразового (спеціального) добровільного декларування. З урахуванням специфіки проведення «податкової  амністії», про спеціальне декларування мають бути обізнані не лише потенційні декларанти, а й фінансові установи, які залучені до процедури відкриття спеціальних рахунків.

З метою обговорення деталей, які стосуються відкриття спеціальних рахунків, 20 жовтня начальником Баштанської ДПІ ГУ ДПС у Миколаївській області Левоном Мелтоняном разом із заступником начальника Баштанської ДПІ Тетяною Кулик проведено зустріч з колективом Баштанського відділення АТ «Приватбанк».

На початку зустрічі очільник ДПІ зазначив, що з метою виконання положень Податкового кодексу України щодо одноразового  (спеціального) добровільного декларування, декларант звертається до банку для відкриття спеціального рахунку.

Під час зустрічі розглянуто алгоритм дій платника, який виявив бажання відкрити спеціальний рахунок. Так, декларант, який відкриває у банку спеціальний рахунок  має внести в нього готівкові кошти, банківські метали через операційну касу банку за заявою на переказ готівки, та зазначити у реквізиті «Призначення платежу/зміст операції» – «Добровільне декларування».

Податківець зазначив, що після підтвердження джерел походження грошових коштів, банківських металів декларант має право здійснити наступні дії: перерахувати  грошові кошти на власний поточний рахунок фізичної особи; зняти грошові кошти та закрити спеціальний рахунок; подати в банк заяву та використовувати надалі цей рахунок як звичайний поточний рахунок фізичної особи, відкритий для власних потреб.

Левон Мелтонян звернув увагу, що банк забезпечує розміщення коштів у готівковій формі та/або банківських металах для цілей одноразового (спеціального) добровільного декларування на спеціальному рахунку після здійснення належної перевірки особи декларанта, відповідно до вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. «Банк уживає заходів щодо встановлення джерел походження цих активів у випадках, передбачених законодавством у сфері фінансового моніторингу, після зарахування їх на спеціальний рахунок декларанта», – зазначив Левон Мелтонян.

За підсумками зустрічі, сторонами досягнуто домовленості про активізацію інформаційної роботи серед громадян щодо роз’яснень норм податкового законодавства у частині проведення кампанії одноразового (спеціального) добровільного декларування.